[心得] 美國報稅筆記-F1 PhD stipend + 股票收益

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留言 73則留言,12人參與討論
推噓 16  ( 16推 0噓 57→ )
留學版的各位大家好! 這陣子把報稅的事情弄完,比起前幾年又累積了一些經驗與理解, 於是決定整理起來放上網路,除了分享之餘也希望讓多點人檢視, 看看我有沒有什麼認知錯誤的地方。 因為2020開戶而開始有了股票收益,沒辦法再用1040NR-EZ報稅, 所以花了不少時間研究股票交易到底要繳多少稅。網路上的資料很 多但常常很片面或是缺乏原始來源,我只好去讀IRS並收集相關資料, 再將它們整理起來寫成筆記。筆記本身或許不是最詳盡或最清楚的, 但應該已囊括足夠資訊讓人可以有相對完整的理解。 網誌好讀版: https://harrey810719.blogspot.com/2021/02/f1-phd.html 文內若有錯誤資訊還請不吝指正,若有野人獻曝之餘還請海涵! --
※ 發信站: 批踢踢實業坊(ptt.cc), 來自: 173.230.18.196 (美國) ※ 文章網址: https://www.ptt.cc/bbs/studyabroad/M.1614325904.A.F39.html
1Fjaids: 推大神 02/26 16:05
2Fmessfang: 謝謝分享 02/26 16:11
3Fcchris: 2020年IRS取消了NR-EZ表,所有NR都必須報NR表 02/26 16:39
4Fcchris: 所以你可以把所有有關NR-EZ的內容都刪了,已成為歷史 02/26 16:43
5Fcchris: 還有,用錯稅表必然數字會出錯;因為R/NR的扣除額完全不同; 02/26 16:43
6Fcchris: 所以F1前五年使用turbotax的確100%必錯 02/26 16:46
7Fcchris: 現在turbotax和sprintax合作;NR可以轉到sprintax網站處理 02/26 17:14
謝謝cchris大,這些資訊非常有用!我來修正一下,也謝謝你在visa版的各種分享 ※ 編輯: harrey810719 (173.230.18.196 美國), 02/27/2021 00:28:42
8FHenryLin123: 改用1040-NR是不是就可以電子申報啊? 02/27 00:38
9FHenryLin123: 我剛剛試了taxact電子申報1040NR當個白老鼠。 02/27 03:04
10Fdn96: 根據IRS的instruction 1040-NR要開始用電子申報了 02/27 03:05
11Fcchris: 是的,2020年起1040NR開放e-file 02/27 03:19
12FHenryLin123: 但是IRS那個自己填電子申報的表格沒辦法拉出1040-NR 02/27 04:10
13Fryanpaul1021: 謝謝大大 正好需要這個 02/27 06:58
14Fryanpaul1021: 可以請問個問題嗎?我看到你的內文是有收到1099-B 02/27 07:00
15Fryanpaul1021: 的,但是像是TD,或是一些券商,只要填了W8-BEN就 02/27 07:00
16Fryanpaul1021: 不會給,這樣要怎麼報稅呢? 02/27 07:00
我不知道,我傾向聯絡券商請他們發1099B給你
17Fcchris: 允許e-file不代表國稅局要讓你用free file fillable,這是 02/27 07:46
18Fcchris: 不同的概念 02/27 07:47
19Fcchris: IRS官網有明確說明FFF不支援1040NR;必須用其他管道 02/27 07:54
20Fcchris: 另外澄清一下,說明書上說2020年起1040NR"必須"電子申報,這 02/27 08:05
21Fcchris: 是指由專業人士報稅的狀況;自己報稅的話不在該討論範圍 02/27 08:05
22Fcchris: 背後的原理是,報稅人員有被規定要efile;但是NR一直不能efi 02/27 08:07
23Fcchris: le;但是NR一直不能efile所以不受限;但2020年開始終於可以 02/27 08:07
24Fcchris: efile了,所以報稅人員必須efile 1040NR;自己報稅的話不受 02/27 08:08
25Fcchris: 此限 02/27 08:08
今年開放1040NR e-file感覺是滿重大的更新,謝謝提供,我已於文內註記!
26Fofoursiang: NRA用TaxAct報稅可能要注意一下capital gain部分 prev 02/27 08:21
27Fofoursiang: iew後他把我capital gain歸類在line 7 effectively co 02/27 08:21
28Fofoursiang: nnected,實際上需要歸在schedule NEC with flat 30% r 02/27 08:21
29Fofoursiang: ate,不然會有少繳或多繳的問題 02/27 08:21
30Fagario: 但是現在有什麼報稅軟體會正確報在 schedule NEC 嗎 02/27 20:04
31Fagario: ^指的是 e-file 的軟體 02/27 20:04
32Fagario: 文中說把 wash sale 的數值從 cost 中扣掉 02/27 20:19
33Fagario: 可是如果這樣做的話繳的稅不是會變多嗎? 02/27 20:19
34Fagario: wash sale 損失無法被計算,如果加到 cost 的部份也去除 02/27 20:29
35Fagario: 就憑空多出許多資本利得 02/27 20:29
補充一下我的情況,我2/28分兩筆建倉花了2000,3/3苗頭不對分兩筆清倉收回1600。 淨虧損400,1099B顯示Proceed是1600,cost為2200, wash sale loss disallowed 200,Realized loss 400 可以看到最終loss的數字符合我的實際進出, 但我在GTP報稅時如果只填Proceed與Cost, 那我的Capital loss就會變成600,這高估了我的虧損, 會讓我的總資本利得被低估,進而少繳。 所以我才將cost欄位的2200扣掉卷商自行算出的wash sale loss 200,填入2000 一來一往多繳了200*30%~$60的稅,但就我理解這才是我實際要繳的稅額。 一般US person好像是使用Schedule D跟8949處理wash sale loss,我在GTP填不了QQ
36Fneil610778: 推推!很感謝整理!也在困擾NRA收到1099要怎麼報稅 02/27 22:09
37Fagario: 測試了一下 TaxAct 也可以填 schedule NEC 裡頭也有 02/27 22:33
38Fagario: capital gains 的欄位,但是只有幾行而已 02/27 22:33
39Fagario: 如果買賣太多不知怎麼填,如果填一般的 capital gains 02/27 22:33
40Fagario: 似乎會跑去 line 7 又不太對 02/27 22:34
41FPasture: 想請問IRS提供的 Substantial Presence Test不是三年就 02/28 10:44
42FPasture: 可以達標了然後變成Resident Alien for tax了嗎? C大已 02/28 10:44
43FPasture: 經查到的資料又說要五年 請問該怎麼分辨呢? 02/28 10:44
44FPasture: *以及 02/28 10:44
45Fagario: F 簽證的話可以把最多五年的日數從 SPT 中去除 02/28 10:51
46Fagario: 既然日期被去除了,就不會滿足 SPT 02/28 10:51
47Fagario: 其他類型的簽證略有不同 02/28 10:51
48Fagario: 如果沒有去除日數的話,應該是一年就達標了 02/28 11:11
49FPasture: 哦哦 所以F簽證不適用SPT就是了?! 想另外問假如拿了碩士 02/28 13:19
50FPasture: 現在正在博士的話 五年這條規定該怎麼算呢 中間有回台灣 02/28 13:21
51FPasture: a大的解釋我好像沒有理解對 可以麻煩再說明嗎 謝謝 02/28 13:23
52Fagario: 五年並不是連續五年,而是只要任意五個年度裡有持 F or J 02/28 21:11
53Fagario: 之類可以將天數去除的就算進去,就算該年只待一天也一樣 02/28 21:11
54Fagario: (F 會將 J 的日期也算進去,不過持 J 的時候能免去的比5年 02/28 21:12
55Fagario: 還少) 02/28 21:13
56Fagario: 一旦五年過了,第六年開始就無法去除天數,只要第六年 02/28 21:13
57Fagario: 一待滿183天,馬上就滿足 SPT 中 RA 的定義了 02/28 21:14
58Fagario: 假如打一開始進美國就是持無法去除天數的簽證如 H 02/28 21:24
59Fagario: 則進美國的第一年只要該年待滿183天就滿足SPT變 RA 了 02/28 21:24
60Fagario: 如果是中途進行身份轉換(如常見的 10 月 F 轉 H 02/28 21:27
61Fagario: 則從十月開始無法去除天數,但就算10,11,12月都待滿 02/28 21:27
62Fagario: 也還不足183天,以至於該年還不會變成RA,要等下一年持續 02/28 21:28
63Fagario: 累積天數直到滿足SPT才會變 RA 02/28 21:28
64Fagario: 見: https://bit.ly/2NQaPaN https://bit.ly/3q2T9FS 02/28 21:38
65Fagario: https://bit.ly/2NKkrnq 有其他細節(如first-year choice 02/28 21:42
66Fagario: 或者green card 之類的其他情形 02/28 21:42
67FPasture: 感謝a大解釋 我又看了一下之前學校給我的解釋 五年的 03/01 00:41
68FPasture: exempt是不是該年只待假如2個月 也算是一年的額度被使用 03/01 00:42
69FPasture: 了呢 03/01 00:42
70Fagario: 這個問題上面有提到了 03/01 01:54
很精彩的關於RA定義的解釋,謝謝A大! ※ 編輯: harrey810719 (173.230.18.196 美國), 03/01/2021 07:27:04 ※ 編輯: harrey810719 (173.230.18.196 美國), 03/01/2021 07:29:14
71Fcoldlee: 推harrey 03/01 08:35
72Findiroia: 看了推文 所以taxact不會幫你把所有交易填入schedule ne 03/01 10:29
73Findiroia: c嗎? 03/01 10:29

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